Общество с ограниченной ответственностью "Промкомплект" ИНН:1001127890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55486932 ОКВЭД:51.65

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1745196221642282
12104 Запасы на конец предыдущего года1962216422842392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230335329498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335329490414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29231423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231423231
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года63240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2010232325310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2323253128040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2010232325312803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2323253128043037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1704166616220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1666162216460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1714167616321655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1676163216561679
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2966478991148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64789911481358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2966478990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64789911480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2010232325312803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2323253128043037
21103 Выручка за отчетный год7920105541222515038
21104 Выручка за предыдущий год10554122251503814493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57367602878514985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год760287851105114410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2184295234400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2952344039870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2115288133520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2881335239340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6971880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7188530
23403 Прочие доходы за отчетный год72400
23404 Прочие доходы за предыдущий год24006
23503 Прочие расходы за отчетный год28335732
23504 Прочие расходы за предыдущий год33573238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4862310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6231210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126451
24604 Прочее за предыдущий год749400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3843-2417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-24-230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3843-240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43-24-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (2010) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5736+2115+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (7920) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (7920) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.791

Индекс Альтмана Z = 11.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (6.79), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить