ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ" ИНН:1001127964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67880453 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года232323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года604234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года303030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года303030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342115184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115184657
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342115184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115184657
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67-2542-2799
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2542-2799-1595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97-2512-2769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2512-2769-1565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24526272953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262729532222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24526272953
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262729532222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342115184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115184657
21103 Выручка за отчетный год16050100766351
21104 Выручка за предыдущий год10076635125592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97188520270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160503586266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35862665322
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1330500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2745358-1193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358-1193-1676
23503 Прочие расходы за отчетный год135011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2610358-1203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год358-1203-1674
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2610358-1203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год358-1203-1674
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2610358-1203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год358-1203-1674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2610)/Стоимость активов (342) = 763.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13305+0) = 20.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2745)/Выручка (16050) = 17.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2610)/Выручка (16050) = 16.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.632

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.396

Индекс Альтмана Z = 78.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (17.1%), рентабельность компании (16.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить