Общество с ограниченной ответственностью "Промстройтрест" ИНН:1001128622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55488365 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357232227113182650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227113182650183704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357238227136182664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227136182664183721
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357238227136182664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227136182664183747
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301996171920127287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171920127287128112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года483361655
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3616550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547595485454722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года548555472255635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года552425521555377
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552165537755635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357238227136182664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227136182664183747
21103 Выручка за отчетный год131966461661162
21104 Выручка за предыдущий год46166116259491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184913971771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1397177141090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13011744769-609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44769-60918401
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13011744769-609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44769-60918401
23404 Прочие доходы за предыдущий год8776
23503 Прочие расходы за отчетный год23103203
23504 Прочие расходы за предыдущий год103203613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13009444674-805
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44674-80517864
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4120537
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13007644633-825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44633-82517327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130076)/Стоимость активов (357238) = 36.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1849+0+0) = 7037.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130117)/Выручка (131966) = 98.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130076)/Выручка (131966) = 98.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.467

Индекс Альтмана Z = 14.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.47), коэффициент текущей ликвидности (6.47), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (98.6%), рентабельность компании (98.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстройтрест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить