Общество с ограниченной ответственностью "Кареллесинвестлизинг" ИНН:1001128894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55488632 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года21671336814832343446
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года33681483234344630157
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13082280292014116334
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2802920141163340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34753617106846459780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61710684645978030157
12103 Запасы на конец отчетного года3321
12104 Запасы на конец предыдущего года32114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16636545022862853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54502286285332808
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89021512024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90215120241013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16647635524394878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63552439487833835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51400680657090364658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68065709036465863992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года822822822822
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года822822822822
13603 Резервный капитал на конец отчетного года205205205205
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года205205205205
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2336217115222730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2171152227303303
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3363319825493757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3198254937574330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35818559865613746973
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55986561374697338862
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35818559865613746973
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55986561374697338862
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1220888811221713928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8881122171392814913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1221988811221713928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8881122171392820800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51400680657090364658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68065709036465863992
21103 Выручка за отчетный год54468701325172449444
21104 Выручка за предыдущий год70132517244944426869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48601588964235138104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58896423513810415987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год586711236937311340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1123693731134010882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год586711236937311340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1123693731134010882
23303 Проценты к уплате за отчетный год7295700758934906
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7007589349064338
23403 Прочие доходы за отчетный год1379511617650
23404 Прочие доходы за предыдущий год1161765027271
23503 Прочие расходы за отчетный год12006355450856216
23504 Прочие расходы за предыдущий год35545085621633511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год361791160218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год791160218304
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31311010276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11010276172
24603 Прочее за отчетный год-11732174
24604 Прочее за предыдущий год3217441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16564941138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6494113891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16564941138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6494113891
32003 Величина капитала на 318228220822
32006 Величина капитала на 312052050205
32007 Величина капитала на 312171152203303
32008 Величина капитала на 313198254904330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1656490138
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1656490138
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16500138
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16500138
33003 Величина капитала на 318228220822
33006 Величина капитала на 312052050205
33007 Величина капитала на 312336217102730
33008 Величина капитала на 313363319803757
36003 Чистые активы на 313363319803757
36004 Чистые активы на 3131982549010217
41103 Поступления – всего за отчетный год5232664818053257
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5232664818053105
41203 Платежи – всего за отчетный год1366913952011760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127375601051
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2608327202820
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7292701904893
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12586081
41293 Прочие платежи за отчетный год2371281902915
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3865750866041497
42203 Платежи – всего за отчетный год1939349975047933
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1939349975047933
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-19393-499750-47933
43103 Поступления – всего за отчетный год1723640810036689
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1723440810036689
43203 Платежи – всего за отчетный год3739440949029242
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3739440949028595
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20158-13907447
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-89475201011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (165)/Стоимость активов (51400) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48601+0+0) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5867)/Выручка (54468) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (165)/Выручка (54468) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кареллесинвестлизинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить