ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТС-КАРЕЛИЯ" ИНН:1001128911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55488690 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года651815103219
11504 Основные средства на конец предыдущего года815103219316
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4325551613
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года555161313
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года141119
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5111926
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10841375131250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1375131250355
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года29500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года95000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26708531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85311196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296420943400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4209434001137
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7161515
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16151517
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297520021123418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200211234182351
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4059157522433668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1575224336682706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1913191319131913
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1913191319131913
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1474-1913621461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1913621461522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439019753374
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года384933
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года49334
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года384933
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года49334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34901495217229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1495217229204
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года92314961
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года31496163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35821526265291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1526265291268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4059157522433668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1575224336682706
21103 Выручка за отчетный год5446299969516945
21104 Выручка за предыдущий год2999695169456331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4076420041493959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4200414939594136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1370-120128022986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1201280229862195
22203 Управленческие расходы за отчетный год783123618551786
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1236185517861621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год587-24379471200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24379471200574
23503 Прочие расходы за отчетный год35311726
23504 Прочие расходы за предыдущий год311726133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год552-24689301174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24689301174441
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-104610
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год46101
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-12353940
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5394013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439-1975749939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1975749939352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год439-1975749939
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1975749939352
32003 Величина капитала на 311913191319131913
32007 Величина капитала на 31-1913621461522
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))439062939
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)439062939
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))439062939
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)439062939
33003 Величина капитала на 311913191319131913
33007 Величина капитала на 31-1474-1913621461
33008 Величина капитала на 31439019753374
36003 Чистые активы на 31439019753374
41103 Поступления – всего за отчетный год2978360166947905
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2920358666937699
41193 Прочие поступления за отчетный год58151206
41203 Платежи – всего за отчетный год2576519858805642
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2010399343624272
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год382651961821
41293 Прочие платежи за отчетный год184539329317
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год402-15978142263
42203 Платежи – всего за отчетный год11049300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11049300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-110-49300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период292-2090-13062263

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (4059) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4076+0+783) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (587)/Выручка (5446) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (5446) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 0.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТС-КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить