Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие "СБК" ИНН:1001129009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55489241 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года12023212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12023212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69683868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83868255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69684269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84269361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года696962301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года962301373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352561-626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561-626-270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344301849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301849584
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1007859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344401927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401927643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года696962301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года962301373
21103 Выручка за отчетный год28230602113
21104 Выручка за предыдущий год306021131726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48717792430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177924301662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2051281-317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1281-31764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2051281-317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1281-31764
23503 Прочие расходы за отчетный год49439
23504 Прочие расходы за предыдущий год943928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2091187-356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1187-35636
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2091187-356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1187-35636

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-209)/Стоимость активов (696) = -30.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (487+0+0) = -42.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-205)/Выручка (282) = -72.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-209)/Выручка (282) = -74.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.023

Индекс Альтмана Z = 1.4

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.4<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-72.7%), рентабельность компании (-74.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие СБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить