ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР КАНОН" ИНН:1001129030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55489301 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5291419
11504 Основные средства на конец предыдущего года9141924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года529140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года914190
12103 Запасы на конец отчетного года7641805568376256
12104 Запасы на конец предыдущего года8055683762565578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751867725863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года867725863659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6176427611407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64276114071184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9009956483230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9564832385260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9061957383378545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9573833785457445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7154622654690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6226546949120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7164623654794922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6236547949224237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1897333728583623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3337285836233208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1897333728580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3337285836230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9061957383378545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9573833785457445
21103 Выручка за отчетный год12728134291342915829
21104 Выручка за предыдущий год14019158291582916662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8491102361023614935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10263123211232115778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4237319331930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3756350835080
22203 Управленческие расходы за отчетный год3033245724570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2754261426140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12047367360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10028948940
23503 Прочие расходы за отчетный год36404038
23504 Прочие расходы за предыдущий год55383840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11686966960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9478568560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год233139139171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189171171169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год935557557685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год758685685675
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9355575570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7586856850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (935)/Стоимость активов (9061) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8491+0+3033) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1204)/Выручка (12728) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (935)/Выручка (12728) = 7.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.776

Индекс Альтмана Z = 10.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (7.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КАНОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить