Общество с ограниченной ответственностью "ДИРС" ИНН:1001129471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55490273 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5757000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5449000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5757544920110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5449201110810
12103 Запасы на конец отчетного года6389200
12104 Запасы на конец предыдущего года892002608
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года967125325234115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125325234035424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171417243954141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17243954141352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2744386964770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3869647742560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8501931884885337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9318848853373384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7593711641210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7116412141100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7603712641314120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7126413141203337
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6338639901215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года86399012150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6338639900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года86399012150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265132833682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13293368247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265132833680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1329336820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8501931884885337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9318848953373384
21103 Выручка за отчетный год1230161091919793
21104 Выручка за предыдущий год16109188301979320244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1625170618449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517056851639616917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106810939130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109391314533970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13146910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4696577270
22203 Управленческие расходы за отчетный год188244410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2444119913260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7498026110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80261128913440
23503 Прочие расходы за отчетный год2482991224
23504 Прочие расходы за предыдущий год29944422446
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5017727100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7727108468800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2464097
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год640059
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год477766310783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7663105697833222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4777663100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7663105697830
36003 Чистые активы на 317603000
36004 Чистые активы на 317126000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (477)/Стоимость активов (8501) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+131+188) = 155.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (749)/Выручка (1230) = 60.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (477)/Выручка (1230) = 38.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.467

Индекс Альтмана Z = 11.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.47), коэффициент быстрой ликвидности (10.12), коэффициент текущей ликвидности (10.35), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (60.89%), рентабельность компании (38.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить