ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ" ИНН:1001129792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55490959 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312
11504 Основные средства на конец предыдущего года120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38317846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17846137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107185257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185257124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года490363303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363303261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493365305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365305261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439286167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286167231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5478138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7813830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5478138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7813830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493365305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365305261
21103 Выручка за отчетный год268339013393
21104 Выручка за предыдущий год390133933198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128413971625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139716251191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139925041768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250417682007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139925041768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250417682007
23503 Прочие расходы за отчетный год696339
23504 Прочие расходы за предыдущий год633964
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133024411729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год244117291943
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124624411729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232817291943

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1246)/Стоимость активов (493) = 252.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1284+0+0) = 108.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1399)/Выручка (2683) = 52.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1246)/Выручка (2683) = 46.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.698

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.13

Индекс Альтмана Z = 40.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.98), коэффициент быстрой ликвидности (9.07), коэффициент текущей ликвидности (9.07), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (52.14%), рентабельность компании (46.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР ОЦЕНКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить