ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУД ТРЕК" ИНН:1001129922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55491137 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года831710152
11504 Основные средства на конец предыдущего года101526545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года831710152
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101526550
12103 Запасы на конец отчетного года15141105
12104 Запасы на конец предыдущего года1105497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54756272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62723538
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1968484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89577861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78614037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1727418013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1801310587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30022637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26371814
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15552236
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22363380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15552236
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22363380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1271813140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131405393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1271813140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131405393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1727418013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1801310587
21103 Выручка за отчетный год4919740668
21104 Выручка за предыдущий год4066828332
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4742537963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3796326470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17722705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27051862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17722705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27051862
23303 Проценты к уплате за отчетный год297418
23304 Проценты к уплате за предыдущий год418518
23403 Прочие доходы за отчетный год4906942661
23404 Прочие доходы за предыдущий год4266128630
23503 Прочие расходы за отчетный год5001544035
23504 Прочие расходы за предыдущий год4403529054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год529913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год913920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год365813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год813879

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (365)/Стоимость активов (17274) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47425+0+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1772)/Выручка (49197) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (365)/Выручка (49197) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = -0.933

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД ТРЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить