Общество с ограниченной ответственностью "Стройбетон" ИНН:1001130011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55491261 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8472641016041690
11504 Основные средства на конец предыдущего года641016041690760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8472641016040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6410160416900
12103 Запасы на конец отчетного года11781772552424
12104 Запасы на конец предыдущего года17725524242119
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2552092090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2092092110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6125634956074955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6349560741762489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276390819251835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года908192518352923
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4874457170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года44571710080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10808968390100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9683901076540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1928016093106148904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160931061493448291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5836504844070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5048440734030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5857506944282984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5069442834243003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12604050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134231089861865249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10898618652495200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134231102461860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11024618659200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1928016093106148904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160931061493448291
21103 Выручка за отчетный год29909377163414134854
21104 Выручка за предыдущий год37716341413485436235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29057353893329432755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35389332943277232765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85223278470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232784720820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85223278470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232784720820
23403 Прочие доходы за отчетный год15454497551827
23404 Прочие доходы за предыдущий год449755182766
23503 Прочие расходы за отчетный год12002843101785
23504 Прочие расходы за предыдущий год28431012191722
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1197249212920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2492129226900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239498258510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год498258538450
24603 Прочее за отчетный год9844290
24604 Прочее за предыдущий год4429820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год860195010051631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1950100520701364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год860195010050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1950100520700
36003 Чистые активы на 315857000
36004 Чистые активы на 315069000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (860)/Стоимость активов (19280) = 4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29057+0+0) = 2.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (852)/Выручка (29909) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (860)/Выручка (29909) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.436

Х5 = Выручка/Активы = 1.551

Индекс Альтмана Z = 1.864

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.864<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить