ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1001130163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55491491 ОКВЭД:51.65.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года728100112731554
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года728100112730
12103 Запасы на конец отчетного года751227315901838
12104 Запасы на конец предыдущего года2273159018382551
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2201317735852948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3177358529486791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1814187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2952545151830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5451518348000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2952617961846073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61796184607311084
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2305-20767001378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20767001378959
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года293254423191292
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2544231912921502
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года293254423190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2544231912920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4964571128263081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5711282630818256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4964571131650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5711316534030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2952617961846073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61796184607311084
21103 Выручка за отчетный год9157102491805527942
21104 Выручка за предыдущий год10249180552794221844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10115129131812626349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12913181262634920940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-958-2664-710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2664-7115930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-958-2664-710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2664-7115930
23303 Проценты к уплате за отчетный год122300446299
23304 Проценты к уплате за предыдущий год300446299245
23403 Прочие доходы за отчетный год1575532329
23404 Прочие доходы за предыдущий год53232940
23503 Прочие расходы за отчетный год614166158167
23504 Прочие расходы за предыдущий год166158167331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-119-3077-6520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3077-65211560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10921187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год921187103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129-3086-673969
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3086-673969265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (2952) = -4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10115+0+0) = -9.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-958)/Выручка (9157) = -10.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (9157) = -1.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.438

Индекс Альтмана Z = -5.346

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (-10.46%), рентабельность компании (-1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОЧНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить