ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА "УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ" ИНН:1001130237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55491731 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124104102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10410218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127108106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10810621
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127108106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10810621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21-68-325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-68-325-279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148176432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176432301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148176432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176432301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127108106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10810621
21103 Выручка за отчетный год10501139772
21104 Выручка за предыдущий год1139772695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год971853793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год853793836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79286-21
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286-21-141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79286-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286-21-141
23403 Прочие доходы за отчетный год31020
23404 Прочие доходы за предыдущий год10200
23503 Прочие расходы за отчетный год353846
23504 Прочие расходы за предыдущий год384622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47258-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258-47-163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47258-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258-47-163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (127) = 37.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (971+0+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (1050) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (1050) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.37

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = 2.461

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.461<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (4.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА УСТИНОВ И ПАРТНЕРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить