ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРГУМЕНТ" ИНН:1001130318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55492102 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10900
12103 Запасы на конец отчетного года23416139
12104 Запасы на конец предыдущего года161390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79961047913888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10479138828886
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1176313501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313500563
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94061095314428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10953144219449
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95141095314428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10953144219449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года680488825535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года888255357060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8407001260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7001209700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187013715481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137154741689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271020716741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207166832389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95141095314428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10953144219449
21103 Выручка за отчетный год502464911340812
21104 Выручка за предыдущий год491134081234882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440963826035758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382603575731679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6150108535054
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1085350553203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6150108535054
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1085350553203
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1333120
23403 Прочие доходы за отчетный год229540126
23404 Прочие доходы за предыдущий год540126698
23503 Прочие расходы за отчетный год11473951370
23504 Прочие расходы за предыдущий год3951370390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год523273094498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год730944993511
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16091463823
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1463823375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362358463675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584636763136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3623)/Стоимость активов (9514) = 38.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44096+0+0) = 13.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6150)/Выручка (50246) = 12.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3623)/Выручка (50246) = 7.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.55

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.511

Индекс Альтмана Z = 12.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (12.24%), рентабельность компании (7.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРГУМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить