Общество с ограниченной ответственностью "СЕВЕРЛЕСПРОМ" ИНН:1001130452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55492622 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113177188286
11504 Основные средства на конец предыдущего года177188286494
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1131771880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1771882860
12103 Запасы на конец отчетного года47084720610582
12104 Запасы на конец предыдущего года47206105821241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6855713215242022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7132152420221972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3389872156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115631219022320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12190223226760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116761236724202962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12367242029623863
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30989-25572-34172-24280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25572-34172-24280-19555
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10858123581275815362
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12358127581536212840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31807255812383411880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25581238341188010577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4266537939365920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3793936592272420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116761236724202962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12367242029623863
21103 Выручка за отчетный год19675468033749419920
21104 Выручка за предыдущий год46803374941992031836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23498415954688027007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41595468802700640171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38235208-93860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5208-9386-70860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38235208-93860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5208-9386-70860
23303 Проценты к уплате за отчетный год31000
23403 Прочие доходы за отчетный год5751483533024
23404 Прочие доходы за предыдущий год514835330233985
23503 Прочие расходы за отчетный год16201175859669
23504 Прочие расходы за предыдущий год1175859669572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54179181-98920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9181-9892-47320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54179181-9892-4732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9181-9892-4732-4932

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5417)/Стоимость активов (11676) = -46.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23498+0+0) = -16.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3823)/Выручка (19675) = -19.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5417)/Выручка (19675) = -27.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.464

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.726

Индекс Альтмана Z = -16.768

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.65), рентабельность продукции (-19.43%), рентабельность компании (-27.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить