Общество с ограниченной ответственностью "Корпус" ИНН:1001130734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55492881 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4347351043043672
11504 Основные средства на конец предыдущего года3510430436722173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4347351043040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3510430436720
12103 Запасы на конец отчетного года264932025594896958
12104 Запасы на конец предыдущего года202559489695816085
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56290503844886833453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50384488683372222493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1055436630292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436630292311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8383871075589870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7107558987409720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88186745846329044375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74585632904464541062
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57363593305286943464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59330528694346438035
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-115200530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-1152000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-200011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319951525510421370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1525510421639243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3197515255104210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152551042111800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88186745846329044375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74585632904464541062
21103 Выручка за отчетный год67578807796958875532
21104 Выручка за предыдущий год80779695887553274384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75267707475906069103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70747590606910367020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-768910032105280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100321052864290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-768910032105280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100321052864290
23403 Прочие доходы за отчетный год57821016428
23404 Прочие доходы за предыдущий год210164289
23503 Прочие расходы за отчетный год880536596343
23504 Прочие расходы за предыдущий год536596343291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79919706100960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97061009657690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год357458347228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4583472288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8348924897495541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9248974955417074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8348)/Стоимость активов (88186) = -9.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75267+0+0) = -10.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7689)/Выручка (67578) = -11.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8348)/Выручка (67578) = -12.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.861

Индекс Альтмана Z = 4.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-11.38%), рентабельность компании (-12.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корпус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить