ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТЭКС" ИНН:1001131030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55493939 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4343571697
11504 Основные средства на конец предыдущего года435716972037
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4343570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года435716970
12103 Запасы на конец отчетного года55563533774416349333
12104 Запасы на конец предыдущего года53377531724933342923
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года283000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55963912531837468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3912143181121251678
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1486415918188780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1591818878239210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2222110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года222223350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7632873229683810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7322986402915700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76371732726843793267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73272864589326796727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1840184018400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1840184018400
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4794794790
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4794794790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7293747674590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7476745957420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9612979597788061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9795977880617143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21081157491074510657
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15749165051065717625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45678477284248256460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47728557025646058819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6675963477532280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6347772207671170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76371732726843793267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73272864589326796727
21103 Выручка за отчетный год12211085106324238289
21104 Выручка за предыдущий год11085106324238289238669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2001057299722234576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1057299722219364234900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7851366020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5136602189250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7831552860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3155286152120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15619813160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год198131637130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год153145523971711
23404 Прочие доходы за предыдущий год44572571208
23503 Прочие расходы за отчетный год27282659501
23504 Прочие расходы за предыдущий год2826595015564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1832118620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21186210970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4135115514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183171717917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171717917-2812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1831717170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1717179170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183)/Стоимость активов (76371) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200+78+0) = -56.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-156)/Выручка (122) = -127.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183)/Выручка (122) = -150 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 2.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-127.87%), рентабельность компании (-150%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить