Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна-тур" ИНН:1001131086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55493366 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года338
11504 Основные средства на конец предыдущего года3815
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3815
12103 Запасы на конец отчетного года333
12104 Запасы на конец предыдущего года332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2222435
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2525446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2833461
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-197-197-192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-197-192-151
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года225225225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года225225191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225225225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225225612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2833461
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-16-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-35-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-37-44
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (28) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.876

Индекс Альтмана Z = 4.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-16.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить