Общество с ограниченной ответственностью "СПС-ИНВЕСТ" ИНН:1001131167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55493900 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163169176
11504 Основные средства на конец предыдущего года169176183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года163169176
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169176183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29784180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10698038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34857676
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57676486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года645898756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1126756524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8081067932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1295932707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года510509349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года510349125
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40540556
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года540556556
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40540556
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года540556556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2581827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2452726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2581827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2452726
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8081067932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1295932707
21103 Выручка за отчетный год58520802580
21104 Выручка за предыдущий год208025800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54818762320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187623200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37204260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2042600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37204260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2042600
23503 Прочие расходы за отчетный год311210
23504 Прочие расходы за предыдущий год12100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6192250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1922500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1602240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (808) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (548+0+0) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (585) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (585) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.711

Индекс Альтмана Z = 4.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПС-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить