ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТЛК" ИНН:1001132315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57747339 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года104091971052812186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10409197105280
12104 Запасы на конец предыдущего года3966344133541712
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9961565197844357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5651978443575347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36397436313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года397436313494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года999710014136610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100141366180240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9997110542285818552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11054228581855219738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9403-6993-32483176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6993-3248317611645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70007000131208138
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70001312081384750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1240011047129867238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110471298672383343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1940018047261060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1804726106153760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9997110542285818552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11054228581855219738
21103 Выручка за отчетный год5644359883383034961
21104 Выручка за предыдущий год3598833830349610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6904307653813741311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3076538137413110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12605223-43070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5223-4307-63500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12605223-43070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5223-4307-63500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год141815428510
23404 Прочие доходы за предыдущий год30002100
23503 Прочие расходы за отчетный год8696759511779
23504 Прочие расходы за предыдущий год67595117790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-212946-63390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46-6339-79800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-212946-6339-7980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46-6339-79800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2129)/Стоимость активов (9997) = -21.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6904+0+0) = -18.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1260)/Выручка (5644) = -22.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2129)/Выручка (5644) = -37.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.485

Индекс Альтмана Z = -4.209

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (-22.32%), рентабельность компании (-37.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТЛК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить