Общество с ограниченной ответственностью "Форт-Строй" ИНН:1001132587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57747836 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5313853
12104 Запасы на конец предыдущего года138531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85274233314857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423331485729979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6472291039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72291039530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86444970015949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года497001594930510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86444970015948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497001594930510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44384503314678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450331467817174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420646671270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4667127110336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420646671270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4667127113336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86444970015948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497001594930510
21103 Выручка за отчетный год267718556032978
21104 Выручка за предыдущий год85560329780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год658145273633928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52736339280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3904332824-950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32824-9500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3904332824-950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32824-9500
23403 Прочие доходы за отчетный год344533
23404 Прочие доходы за предыдущий год45330
23503 Прочие расходы за отчетный год49961582
23504 Прочие расходы за предыдущий год9615820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3905832773-2499
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32773-24990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154117370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4059931036-2499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31036-24990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40599)/Стоимость активов (8644) = -469.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65814+0+0) = -59.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39043)/Выручка (26771) = -145.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40599)/Выручка (26771) = -151.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.055

Индекс Альтмана Z = -41.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-145.84%), рентабельность компании (-151.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форт-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить