ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САТ" ИНН:1001133397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57749717 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года191611687983840
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16879838400
11503 Основные средства на конец отчетного года733432739055705586552543
11504 Основные средства на конец предыдущего года73905570558664152643240
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3000486535003230
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4865350032303390
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года90769568272386224477
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5682723862244771756
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года846362817626741332669233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81762674133266923390104
12103 Запасы на конец отчетного года772731634252
12104 Запасы на конец предыдущего года72731634252310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года102482125654
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года82125654650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20433620943413101862668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2094341310186266861906
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года205539211961228071296746
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2119612280712967460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65314234
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23277017292107
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года77017292107343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411138429585362608362469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42958536260836246963243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1257500124721111039401031702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124721111039401031702153347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года71260712607126071160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года71260712607116071000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10650106501065010650
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10650106501065010650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-310253-176056-64174-67224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-176056-64174-6722410081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-228343-941461773614586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-94146177361458691731
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13594571299328344103389245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12993283441033892450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13594571299328344103389245
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12993283441033892450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7354810824708384593778
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1082470838459377838680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52220305873309833382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30587330983338222929
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года618618619711
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6186197117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12638642029742101627871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4202974210162787161616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1257500124721111039401031702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124721111039401031702153347
21103 Выручка за отчетный год9501817893414480373590
21104 Выручка за предыдущий год1789341448037359036886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70550866065913927408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8660659139274087790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24468923288566446182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92328856644618229096
22203 Управленческие расходы за отчетный год10085158842201222895
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15884220122289525832
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14383764446365223287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7644463652232873264
23203 Проценты к получению за отчетный год19056289633238114338
23204 Проценты к получению за предыдущий год289633238114338131
23303 Проценты к уплате за отчетный год85492784798126423172
23304 Проценты к уплате за предыдущий год78479812642317254
23403 Прочие доходы за отчетный год155976266774745112379
23404 Прочие доходы за предыдущий год2667747451123791162
23503 Прочие расходы за отчетный год270431198262589809206
23504 Прочие расходы за предыдущий год19826258980920648269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-166508-144657324017626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-144657324017626-43766
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год64140331701578
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год403317015789101
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3394332964-61522721
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год32964-615227210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132565-111882236439984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111693236439984-44134
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-1631000
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-189000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-134196-111882236439984
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111882236439984-44134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132565)/Стоимость активов (1257500) = -10.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70550+0+10085) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14383)/Выручка (95018) = 15.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132565)/Выручка (95018) = -139.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.154

Индекс Альтмана Z = 0.479

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (15.14%), рентабельность компании (-139.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить