Общество с ограниченной ответственностью "Электрокомплект плюс" ИНН:1001133710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57750130 ОКВЭД:51.65.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42568270478
11504 Основные средства на конец предыдущего года68270478661
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425682700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года682704780
12103 Запасы на конец отчетного года54182141
12104 Запасы на конец предыдущего года18214111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7001401528173748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4015281737482336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10244519471862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4519471862543
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8079448437850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4484378556510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8503455340556128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4553405561283552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250995720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года995720-145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8254445439986108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4454399861083697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8254445439980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4454399861080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8503455340556128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4553405561283552
21103 Выручка за отчетный год17870187001944019300
21104 Выручка за предыдущий год18700194401930015050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16975176681875018451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17668187501845114480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89510326900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10326908490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89510326900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10326908490
23403 Прочие доходы за отчетный год162150
23404 Прочие доходы за предыдущий год21500
23503 Прочие расходы за отчетный год581824464525
23504 Прочие расходы за предыдущий год824464525325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3302292310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2292313240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179187194159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187194159166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1514137165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год413716579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (8503) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16975+0+0) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (895)/Выручка (17870) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (17870) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.215

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (5.01%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электрокомплект плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить