Общество с ограниченной ответственностью "Карелия-Тур" ИНН:1001133904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57750718 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23
12104 Запасы на конец предыдущего года32
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2841
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18151
21103 Выручка за отчетный год512575
21104 Выручка за предыдущий год575707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год447496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год496502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79205
23503 Прочие расходы за отчетный год3763
23504 Прочие расходы за предыдущий год6348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (202) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (447+0+0) = 14.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (512) = 12.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (512) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.771

Индекс Альтмана Z = 11.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (5.77), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.7%), рентабельность компании (2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелия-Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить