Общество с ограниченной ответственностью "Релакс-Центр" ИНН:1001134030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57750985 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107915331034
11504 Основные средства на конец предыдущего года153310341034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107915331034
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153310341034
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347313581172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135811721145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111490795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4907951133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358418481967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184819672278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466333813001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года338130013312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233920992433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209924333071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23241282568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1282568241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23241282568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1282568241
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466333813001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года338130013312
21103 Выручка за отчетный год174991779618221
21104 Выручка за предыдущий год177961822119265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169431702917206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170291720617491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5567671015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76710151774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5567671015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76710151774
23503 Прочие расходы за отчетный год59019
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год497767996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7679961764
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234233270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263534726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7677261490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (4663) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16943+0+0) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (556)/Выручка (17499) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (17499) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.006

Индекс Альтмана Z = 3.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Релакс-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить