Общество с ограниченной ответственностью "Спортивный клуб "Водник" Республики Карелия" ИНН:1001134400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57751542 ОКВЭД:51.18.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1899106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года991060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1899106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года991060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1899106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года991060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года991060
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18999106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года991060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1899106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года991060
21103 Выручка за отчетный год75697459
21104 Выручка за предыдущий год6974500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6908220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год757-363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7-3720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1817-363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-3720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1817-363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-3720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1817-363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-3720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-181)/Стоимость активов (18) = -1005.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+256+0) = -70.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-181)/Выручка (75) = -241.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-181)/Выручка (75) = -241.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.905

Индекс Альтмана Z = -94.749

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.5), рентабельность продукции (-241.33%), рентабельность компании (-241.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спортивный клуб Водник Республики Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить