Общество с ограниченной ответственностью "Дом мод 1" ИНН:1001134471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57751766 ОКВЭД:18.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1281139115011611
11504 Основные средства на конец предыдущего года1391150116110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1281139115010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1391150116110
12103 Запасы на конец отчетного года301158579
12104 Запасы на конец предыдущего года115857998
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1946299255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46299255140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306839438394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года839438394616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35510008220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10008227280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1636239123232339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239123232339854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8690110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12640110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8691264838577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1264838577269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года767112714851762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112714851762585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года767112714850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1127148517620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1636239123232339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239123232339854
21103 Выручка за отчетный год1829274724012845
21104 Выручка за предыдущий год2747240128452781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2163197002390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1970214002586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33477724010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77726128450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33477724010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77726128450
23503 Прочие расходы за отчетный год613512140163
23504 Прочие расходы за предыдущий год35102553113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3954262610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4262612920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-395426261292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42626129282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39502610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42602920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-395)/Стоимость активов (1636) = -24.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2163+0+0) = -15.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-334)/Выручка (1829) = -18.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-395)/Выручка (1829) = -21.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.133

Х5 = Выручка/Активы = 1.118

Индекс Альтмана Z = 0.458

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-18.26%), рентабельность компании (-21.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дом мод 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить