Общество с ограниченной ответственностью "Вигорос" ИНН:1001134552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57752381 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39951309112278
12104 Запасы на конец предыдущего года130911227810527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года843325031704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25041704351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441198326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198326412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128691579314308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157931430811290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128691579314308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157931430811306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110110110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года860084898420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года848984208351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года871085998530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года859985308461
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70017780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года177800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70017780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года177800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345954165777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года541657782495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345954165777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541657782845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128691579314308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157931430811306
21103 Выручка за отчетный год309183524744652
21104 Выручка за предыдущий год352474465251791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258802993139271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299313927147139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год503853165381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год531653814652
22103 Коммерческие расходы за отчетный год455348304876
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год483048764182
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год485486505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486505470
23503 Прочие расходы за отчетный год304343369
23504 Прочие расходы за предыдущий год343369337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181143136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143136133
24603 Прочее за отчетный год70740
24604 Прочее за предыдущий год74670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1116969
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год696969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1116969
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год696968

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (12869) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25880+4553+0) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (30918) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (30918) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.094

Индекс Альтмана Z = 7.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вигорос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить