ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОДИЗАЙН" ИНН:1001135034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57752984 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2852540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2343100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года392312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344277864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277864862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344277864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277864862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4490391
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4490392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-439-439401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-439401402
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года85850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года85850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года536536463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года537463460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года698630463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631463460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344277864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277864862
21103 Выручка за отчетный год234266276
21104 Выручка за предыдущий год266276214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40016420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16422550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-166-1376276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-137621214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-166-137621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13762114
23404 Прочие доходы за предыдущий год27600
23503 Прочие расходы за отчетный год3519511
23504 Прочие расходы за предыдущий год195119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-201-129510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1295105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-201-129510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1295105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-201010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-129505

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-201)/Стоимость активов (344) = -58.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (400+0+0) = -41.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-166)/Выручка (234) = -70.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-201)/Выручка (234) = -85.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.561

Х5 = Выручка/Активы = 0.68

Индекс Альтмана Z = -2.266

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.28), рентабельность продукции (-70.94%), рентабельность компании (-85.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОДИЗАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить