Общество с ограниченной ответственностью "Кондиционер-Сервис" ИНН:1001135926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57755468 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1109546445
11504 Основные средства на конец предыдущего года546445514
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1109546445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года546445514
12103 Запасы на конец отчетного года358256285
12104 Запасы на конец предыдущего года2562852534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212173507215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года735072166844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12475506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75506410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260376818006
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768180079788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371282278452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8227845210302
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27243604452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года436044526505
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550450450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450450450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289134173550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341735503347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344138674000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386740003797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371282278452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8227845210302
21103 Выручка за отчетный год151031070110347
21104 Выручка за предыдущий год10701103470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189281081612236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10816122360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3825-115-1889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-115-18890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3825-115-1889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-115-18890
23503 Прочие расходы за отчетный год623532
23504 Прочие расходы за предыдущий год35320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3887-150-1921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150-19210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201152130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1521300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4088-302-2051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-302-20510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4088)/Стоимость активов (3712) = -110.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18928+0+0) = -20.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3825)/Выручка (15103) = -25.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4088)/Выручка (15103) = -27.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = -11.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-25.33%), рентабельность компании (-27.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кондиционер-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить