ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРУДЭКСПЕРТ" ИНН:1001135940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57755712 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года318108155
11504 Основные средства на конец предыдущего года1081550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года318108166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1081660
12103 Запасы на конец отчетного года47546771
12104 Запасы на конец предыдущего года467710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11803687111748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года687151910
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года48825000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432354333506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года543335060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166011325915325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13259112680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169191336715491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13367114340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года241212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15739122707591
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12270101270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15763122827603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12282101390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115610857888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108512950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115610857888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108512950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169191336715491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13367114340
21103 Выручка за отчетный год225971923923060
21104 Выручка за предыдущий год19239263740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172701523119828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15231180620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год532740083232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400883120
22203 Управленческие расходы за отчетный год122612980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год129818150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410127103232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271064970
23203 Проценты к получению за отчетный год151128124
23204 Проценты к получению за предыдущий год1281120
23403 Прочие доходы за отчетный год41250
23404 Прочие доходы за предыдущий год25420
23503 Прочие расходы за отчетный год278155173
23504 Прочие расходы за предыдущий год1551960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год401527083183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270864550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год546565667
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5656670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год346921432516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214357880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год346921432516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214357880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3469)/Стоимость активов (16919) = 20.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17270+0+1226) = 22.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4101)/Выручка (22597) = 18.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3469)/Выручка (22597) = 15.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.636

Индекс Альтмана Z = 22.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.74), коэффициент быстрой ликвидности (13.95), коэффициент текущей ликвидности (14.36), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (18.15%), рентабельность компании (15.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРУДЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить