ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС ИНН:1001136006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57755574 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года465547044753
11504 Основные средства на конец предыдущего года470447534802
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года465547044753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470447534802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465647054761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года470547614857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1914-2120-1349
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2120-1349-1713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1904-2110-1339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2110-1339-1703
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года525345423843
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года454238433333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года882882161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88216187
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года42513912096
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года139120963140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года656068156100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года681561006560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465647054761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года470547614857
21103 Выручка за отчетный год638730653
21104 Выручка за предыдущий год730653758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406678267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год678267336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23252386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52386422
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23252386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52386422
23503 Прочие расходы за отчетный год78012
23504 Прочие расходы за предыдущий год80120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225-749384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-749384422
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206-771363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-771363399
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год206-771363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-771363399

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (4656) = 4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (406+0+0) = 57.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (638) = 36.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (638) = 32.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.29

Индекс Альтмана Z = -1.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (36.36%), рентабельность компании (32.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРРИ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить