ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЗАРД" ИНН:1001136045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57755681 ОКВЭД:52.48.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года984997863551
11504 Основные средства на конец предыдущего года978635063307
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года984997863551
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года978635063307
12103 Запасы на конец отчетного года5090926214678
12104 Запасы на конец предыдущего года91091465113683
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года596918284386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года588943253258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80122160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52160104
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года85700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111391121219224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159071913617045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209882099822775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256932264320351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1218500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1566900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121951564118081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156791787516074
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36711001833
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36711001833
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3506501210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6501210300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843443332383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года898924572142
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года879249913593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года964736672442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209872099822774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256922264320350
21103 Выручка за отчетный год170061781316509
21104 Выручка за предыдущий год178131650915708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145561952614114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156031418112298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2450-17132395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221023283410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год442900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год407500
22203 Управленческие расходы за отчетный год23800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2217-17132395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-186523283410
23303 Проценты к уплате за отчетный год1396187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год96187126
23403 Прочие доходы за отчетный год480
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1034176107
23504 Прочие расходы за предыдущий год176107143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3260-19772101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-213520343141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3260-19772101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-213520343141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-326000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-213500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311566900
32008 Величина капитала на 311567900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))348300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)348300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))348300
33218 Убыток (ИТОГО)348300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311218500
33008 Величина капитала на 311219500
36003 Чистые активы на 311220400
36004 Чистые активы на 311568700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3260)/Стоимость активов (20988) = -15.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14556+4429+238) = -11.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2217)/Выручка (17006) = -13.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3260)/Выручка (17006) = -19.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.387

Индекс Альтмана Z = 0.756

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-13.04%), рентабельность компании (-19.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЗАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить