Общество с ограниченной ответственностью "Центральная строительная компания" ИНН:1001136214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57755971 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102015031992774
11504 Основные средства на конец предыдущего года150319927742
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1020150319920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150319927740
12103 Запасы на конец отчетного года33858375073509022961
12104 Запасы на конец предыдущего года37507350902296117902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415978612579016576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года786125790137618600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года551250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года51251250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5610402240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040224014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года421901984755270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19847552726900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8026865230669340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6523066934397770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81288667336892640551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66733689264055126518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2224202613480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года202613488950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223420361358905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20361358905658
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59370498293752725897
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года49829375272589720200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5937049829375270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4982937527258970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19684148683004113749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1486830041137495660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1968414868300410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1486830041137490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81288667336892640551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66733689264055126518
21103 Выручка за отчетный год23674254912742419789
21104 Выручка за предыдущий год25491274241978911198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22363236852610719474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23685261071891011065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1311180613170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180613178790
22203 Управленческие расходы за отчетный год9869339420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9339425640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3258733750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8733753150
23503 Прочие расходы за отчетный год782557626
23504 Прочие расходы за предыдущий год255762616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2478485660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8485663090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4917011362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1701136223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198678453247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67845324794
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1986784530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6784532470
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312026000
32008 Величина капитала на 312036000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))198000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)198000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))198000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)198000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312224000
33008 Величина капитала на 312234000
36003 Чистые активы на 312234000
36004 Чистые активы на 312036000
41103 Поступления – всего за отчетный год24452000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22104000
41193 Прочие поступления за отчетный год2348000
41203 Платежи – всего за отчетный год33947000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9668000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15073000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год92000
41293 Прочие платежи за отчетный год9114000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9495000
43103 Поступления – всего за отчетный год9541000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9541000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9541000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период46000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (81288) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22363+0+986) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325)/Выручка (23674) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (23674) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 4.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (4.08), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центральная строительная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить