ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДКОМ КАРЕЛИЯ" ИНН:1001136430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24890754 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94141341570
11504 Основные средства на конец предыдущего года141341570341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года941413410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1413415700
12103 Запасы на конец отчетного года17619211531727518587
12104 Запасы на конец предыдущего года21153172751858714068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165931057243603305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10572436028903167
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5965198619140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1986191400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51051488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105148820
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3644053930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4053934150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4054634221240900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3422124090219000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40640343622443122470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34362244312247017596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3637230156225370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3015622537168490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36382301662254716859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30166225471685911569
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13651901692
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19016923928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2893417718843919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4177188439192099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4258419618840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4196188456110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40640343622443122470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34362244312247017596
21103 Выручка за отчетный год61287483574800744675
21104 Выручка за предыдущий год48357480074467536723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40846322932812037726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32293281202538332260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2044116064198870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1606419887192920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91526906120910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год690612091116440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11289915872520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9158725269490
23403 Прочие доходы за отчетный год2042063
23404 Прочие доходы за предыдущий год4206325
23503 Прочие расходы за отчетный год712318531473
23504 Прочие расходы за предыдущий год318531473506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10597888267210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8882672165390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1388127210331249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127210331121639
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9209761056885290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7610568852903343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9209761056880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7610568852900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9209)/Стоимость активов (40640) = 22.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40846+9152+0) = 22.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11289)/Выручка (61287) = 18.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9209)/Выручка (61287) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.544

Индекс Альтмана Z = 17.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.9), коэффициент текущей ликвидности (8.12), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (18.42%), рентабельность компании (15.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДКОМ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить