Общество с ограниченной ответственностью "ТИСС" ИНН:1001136623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24890955 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-1970213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-33800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года-19712309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года-326960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года-19712309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года-326960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1642-1782-1070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1782-15970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года133113311200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133112000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114126179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1261790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144517951379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145716940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года-19712309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года-326960
21103 Выручка за отчетный год1721006975
21104 Выручка за предыдущий год10069750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3301176991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11769910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-158-170-16
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-170-160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158-170-16
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-170-160
23503 Прочие расходы за отчетный год20150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-178-185-16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-185-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-178-185-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-185-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-178)/Стоимость активов (-197) = 90.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (330+0+0) = -47.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (172) = -91.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-178)/Выручка (172) = -103.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 8.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.904

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.136

Х5 = Выручка/Активы = -0.873

Индекс Альтмана Z = 3.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (-0.14), коэффициент текущей ликвидности (-0.14), коэффициент наличия собственных средств (8.34), рентабельность продукции (-91.86%), рентабельность компании (-103.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТИСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить