Общество с ограниченной ответственностью "Горст" ИНН:1001136951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24862485 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106147188
11504 Основные средства на конец предыдущего года147188229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106147188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147188229
12103 Запасы на конец отчетного года1444453
12104 Запасы на конец предыдущего года445365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103913640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23640259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138471042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4710421334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132124551095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245510951658
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142726021283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260212831887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117125521013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255210131825
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25650270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5027062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25650270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5027062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142726021283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260212831887
21103 Выручка за отчетный год213280597206
21104 Выручка за предыдущий год805972067867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140925362422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253624222034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72355234784
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год552347845833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72355234784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год552347845833
23403 Прочие доходы за отчетный год2800
23404 Прочие доходы за предыдущий год4100
23503 Прочие расходы за отчетный год191323398
23504 Прочие расходы за предыдущий год323398393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56052414386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год524143865440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46850454386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год504543865440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (468)/Стоимость активов (1427) = 32.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1409+0+0) = 51.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (723)/Выручка (2132) = 33.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (468)/Выручка (2132) = 21.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горст

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.574

Индекс Альтмана Z = 13.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (4.6), коэффициент текущей ликвидности (5.16), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (33.91%), рентабельность компании (21.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить