Общество с ограниченной ответственностью "КОПИ-МАСТЕР" ИНН:1001137169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24891959 ОКВЭД:51.64.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года143016122134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501395264178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года395264178330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92974721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29747213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65369223480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года692234823130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65369223482313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692234823134391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4945481510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5481511500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504558161160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года558161160149
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года42213914743500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42213914740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1499248679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9248679742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14992480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92486790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65369223482313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692234823134391
21103 Выручка за отчетный год1393387981285916414
21104 Выручка за предыдущий год8798128591641418088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год922537771072316314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3777107231445618047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4708502121360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5021213619580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3916413821180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4138211818580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год792883180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год883181000
23503 Прочие расходы за отчетный год9737327784
23504 Прочие расходы за предыдущий год3732778437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год695510460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51046160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209113455
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1134551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год486397111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3971113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48639710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3971110
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31548000
32008 Величина капитала на 31558000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))486000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)486000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))486000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)486000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))540000
33278 Дивиденды (ИТОГО)540000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31494000
33008 Величина капитала на 31504000
36003 Чистые активы на 31504000
36004 Чистые активы на 31558000
41103 Поступления – всего за отчетный год13785000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13785000
41203 Платежи – всего за отчетный год13603000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10798000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2336000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год233000
41293 Прочие платежи за отчетный год236000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год182000
43203 Платежи – всего за отчетный год470000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год470000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-470000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-288000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (486)/Стоимость активов (653) = 74.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9225+3916+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (792)/Выручка (13933) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (486)/Выручка (13933) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.744

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.383

Индекс Альтмана Z = 18.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.42), коэффициент текущей ликвидности (4.38), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (5.68%), рентабельность компании (3.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОПИ-МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить