ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС" ИНН:1001137218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24892121 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4002215119252660
12104 Запасы на конец предыдущего года2151192526601726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85202038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2020382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4087217119450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2171194526980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4087217119452698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2171194526981728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3982712450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271245980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года798671645498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года671645498200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3289150013002200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1500130022001528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3289150013000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1500130022000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4087217119452698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2171194526981728
21103 Выручка за отчетный год52633464604500740462
21104 Выручка за предыдущий год46460450074046237705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45800420004111938897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42000411193696736113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6833446038880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4460388834950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3400220020800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2200208019300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3433226018080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2260180815650
23503 Прочие расходы за отчетный год2500180011931001
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800119310011350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9334606150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4606155640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год806434468466
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год434468466242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1272614798
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26147980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127261470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26147980
32003 Величина капитала на 31400000
32008 Величина капитала на 31400000
33003 Величина капитала на 31400000
33008 Величина капитала на 31400000
41103 Поступления – всего за отчетный год52633000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52633000
41203 Платежи – всего за отчетный год52568000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44526000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1401000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год806000
41293 Прочие платежи за отчетный год5835000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год65000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период65000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (4087) = 3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45800+3400+0) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3433)/Выручка (52633) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (52633) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.243

Индекс Альтмана Z = 3.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВДОХНОВЕНИЕ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить