ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИЛИНК" ИНН:1001137458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24892486 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3659112634137119542
11504 Основные средства на конец предыдущего года126341371195425197
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года171300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3660712648137120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126471371195420
12103 Запасы на конец отчетного года30422581411649
12104 Запасы на конец предыдущего года25814116495160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1512306510
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года230651350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14950381581325310042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381581325387294493
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9714000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8286145159981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1451599811401
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года856620650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66206512780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3622838857162690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3885816269126720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72835515052998122214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51505299812221416251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141664574-20120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4574-2012-70090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141874595-1991-2368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4595-1991-6988-4604
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35522750090001069
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7500900010692899
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35522750090000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7500900010690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72957377210006461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2312632115155951358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3211515595597811297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2312639410229720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3940922972281320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72835515052998122214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51505299812221416251
21103 Выручка за отчетный год243064207733166517122740
21104 Выручка за предыдущий год20773316651812274088382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224344196817157529122158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19681715753012215889815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187201091689880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1091689885820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187201091689880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1091689885820
23203 Проценты к получению за отчетный год205000
23303 Проценты к уплате за отчетный год3548156114961373
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15611496137333
23403 Прочие доходы за отчетный год1305000
23503 Прочие расходы за отчетный год4930110314401593
23504 Прочие расходы за предыдущий год1103144015931437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11752825260520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82526052-23840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2164149010590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1490105900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-63-24-3080
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-24-30800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3440
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год959167664997-2384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67664997-2384-2682
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9591676649970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67664997-23840
32003 Величина капитала на 3121000
32007 Величина капитала на 314574000
32008 Величина капитала на 314595000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9591000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9591000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9591000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9591000
33003 Величина капитала на 3121000
33007 Величина капитала на 3114167000
33008 Величина капитала на 3114188000
36003 Чистые активы на 3114187000
36004 Чистые активы на 314595000
41103 Поступления – всего за отчетный год296360000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27502000
41193 Прочие поступления за отчетный год268858000
41203 Платежи – всего за отчетный год283785000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год215930000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17276000
41293 Прочие платежи за отчетный год50579000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12575000
42203 Платежи – всего за отчетный год17000
42293 Прочие  платежи за отчетный год17000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-17000
43203 Платежи – всего за отчетный год4424000
43293 Прочие платежи за отчетный год4424000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4424000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8134000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9591)/Стоимость активов (72835) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (224344+0+0) = 8.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18720)/Выручка (243064) = 7.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9591)/Выручка (243064) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 2.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (7.7%), рентабельность компании (3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИЛИНК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить