Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое бюро "СЕВЕР" ИНН:1001138162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24894640 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12549325185
12104 Запасы на конец предыдущего года49325185129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175155215442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155215442344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года501262653829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262653829442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80146611930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года466119314560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80146612101476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46612101476935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года228213830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213831240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23822393134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22393134134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56324311171342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24311171342801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56324311170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243111713420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80146612101476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46612101476935
21103 Выручка за отчетный год32121315053040128718
21104 Выручка за предыдущий год31505304012871825619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3212131505304010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3150530401287180
22203 Управленческие расходы за отчетный год3198931222302740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3122230274286240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1322831270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283127940
23503 Прочие расходы за отчетный год10712015894
23504 Прочие расходы за предыдущий год12015894256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25163-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163-3100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год533100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33100-20
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15130-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130-410-242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15130-410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130-4100
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31213000
32008 Величина капитала на 31223000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31228000
33008 Величина капитала на 31238000
41103 Поступления – всего за отчетный год32121000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32121000
41203 Платежи – всего за отчетный год31882000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2157000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20143000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год1550000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год239000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период239000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (801) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+31989) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (32121) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (32121) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.423

Индекс Альтмана Z = 2.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить