Общество с ограниченной ответственностью "КАМИ-ОПТ" ИНН:1001138349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24894775 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года638752862113
11504 Основные средства на конец предыдущего года528621130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года638752862113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года528621130
12103 Запасы на конец отчетного года6295453810969
12104 Запасы на конец предыдущего года4537109690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410164245425902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42454270590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473134699538410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46994384100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537005228140523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52281405230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100645555-2855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5555-28550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года436364672643378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46726433780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436364672643378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46726433780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537005228140523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52281405230
21103 Выручка за отчетный год528167376487
21104 Выручка за предыдущий год673764870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год683790340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5281-100582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100-25470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5281-100-2547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100-25470
23403 Прочие доходы за отчетный год72300
23503 Прочие расходы за отчетный год103431239
23504 Прочие расходы за предыдущий год312390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4970-131-2786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131-27860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4970-193-2864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-193-28640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4970)/Стоимость активов (53700) = 9.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5281)/Выручка (5281) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4970)/Выручка (5281) = 94.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 1.617

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.617<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАМИ-ОПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить