Общество с ограниченной ответственностью "Энтри плюс" ИНН:1001138846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24895830 ОКВЭД:52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1252200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1252200
12103 Запасы на конец отчетного года6801825120950
12104 Запасы на конец предыдущего года182522095019367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13505110188277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1101882775578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512295726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295726486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146972956429953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295652995325431
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272192956529954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295652995425431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32471620014858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16200148588806
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года107081238014200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123801420015740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13264985896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года985896885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239721336515096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133651509616625
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272192956529954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295652995425431
21103 Выручка за отчетный год381613729542149
21104 Выручка за предыдущий год372954214942983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536943397839511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339783951137875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1553333172638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331726385108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1553333172638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год331726385108
23403 Прочие доходы за отчетный год353823
23404 Прочие доходы за предыдущий год3823114
23503 Прочие расходы за отчетный год407379313
23504 Прочие расходы за предыдущий год379313403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1590529762348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297623484819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1590529762348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297623484819

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15905)/Стоимость активов (27219) = -58.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53694+0+0) = -28.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15533)/Выручка (38161) = -40.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15905)/Выручка (38161) = -41.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = -5.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-40.7%), рентабельность компании (-41.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энтри плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить