Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Ларец" ИНН:1001139350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24896774 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года9598144501606812979
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190019008000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190080000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1262222419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62222419502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191212120152720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1212015272164870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1912121201527216487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12120152721648713481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1686184840855880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1848408558805973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226102721118710607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1027211187106077508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22610272111870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1027211187106070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1912121201527216487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12120152721648713481
21103 Выручка за отчетный год3546468708314466
21104 Выручка за предыдущий год646870831446616412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5098624749612599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год862474961259913314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-155-2156-4130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2156-41318670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-155-2156-4130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2156-41318670
23503 Прочие расходы за отчетный год78182160
23504 Прочие расходы за предыдущий год8182160145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-162-2237-4950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2237-49517070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-162-2237-4951707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2237-49517072953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-162)/Стоимость активов (1912) = -8.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+0+0) = -30.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-155)/Выручка (354) = -43.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-162)/Выручка (354) = -45.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.46

Индекс Альтмана Z = 12.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (8.46), коэффициент текущей ликвидности (8.46), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-43.79%), рентабельность компании (-45.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотой Ларец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить