ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП" ИНН:1001139536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24893391 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1154144720601728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6621476919479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1476919479191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63543454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3543454107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года668266528000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2665280025930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года668266528002593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2665280025932027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года499000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2611000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года509262127872497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2621278724971962
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159441396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44139665
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15944130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4413960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года668266528002593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2665280025932027
21103 Выручка за отчетный год485319346907772
21104 Выручка за предыдущий год3192469077726027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323299542296992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2127422969925870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1621984610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10654617800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2206000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год868000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20441984610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1974617800
23503 Прочие расходы за отчетный год321612789
23504 Прочие расходы за предыдущий год161278917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20761823520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1813526910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2076134265535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18126553521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2076000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2076)/Стоимость активов (668) = -310.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (323+2206+0) = -80.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2044)/Выручка (485) = -421.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2076)/Выручка (485) = -428.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.201

Индекс Альтмана Z = -22.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-421.44%), рентабельность компании (-428.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОЛЬКМАСТЕР ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить