ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ КИМК" ИНН:1001139649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24893681 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4297154
11504 Основные средства на конец предыдущего года97154211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4297154
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97154211
12104 Запасы на конец предыдущего года277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43824431614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30916141051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44124481648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31416481059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48325451802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41118021270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года269719151629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191516291016
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-282500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-213400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года611630173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630173254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-2214630173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-1504173254
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48325451802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41118021270
21103 Выручка за отчетный год101010101010
21104 Выручка за предыдущий год10101010924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9169693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69693141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год919314917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314917783
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год919314917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314917783
23403 Прочие доходы за отчетный год375377332
23404 Прочие доходы за предыдущий год377332291
23503 Прочие расходы за отчетный год439330481
23504 Прочие расходы за предыдущий год330481504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год855361768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361768570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7375155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75155116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год782286613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год286613454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (782)/Стоимость активов (483) = 161.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91+0+0) = 1009.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (919)/Выручка (1010) = 90.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (782)/Выручка (1010) = 77.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.619

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.218

Индекс Альтмана Z = 13.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0), коэффициент быстрой ликвидности (-0.2), коэффициент текущей ликвидности (-0.2), коэффициент наличия собственных средств (5.58), рентабельность продукции (90.99%), рентабельность компании (77.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ КИМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить