Общество с ограниченной ответственностью "Диор" ИНН:1001139656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24893592 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110441784222017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178422201711079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87061317422175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131742217544168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197503101644655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310164465556607
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197493101644655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310164465556607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146431580225879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158022587929560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51061521418776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152141877627047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51061521418776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152141877627047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197493101644655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310164465556607
21103 Выручка за отчетный год432019179189918
21104 Выручка за предыдущий год9179189918200557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373098732482624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8732482624165970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год589244677294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4467729434587
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год589244677294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4467729434587
23403 Прочие доходы за отчетный год-20768798
23404 Прочие доходы за предыдущий год879898
23503 Прочие расходы за отчетный год1947682
23504 Прочие расходы за предыдущий год768250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362244787310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4478731034635
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12018961462
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89614626927
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242135825848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3582584827708

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2421)/Стоимость активов (19749) = 12.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37309+0+0) = 15.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5892)/Выручка (43201) = 13.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2421)/Выручка (43201) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.868

Индекс Альтмана Z = 9.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (3.87), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (13.64%), рентабельность компании (5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить