ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "061" ИНН:1001140066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24897845 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35803265548234
11504 Основные средства на конец предыдущего года2655482341659
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35803265548234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2655482341659
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31540753441831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75344183136830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31541753641834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75364183437789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года673443409050068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340905006839448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365722988139440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298813944036368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2932921693664
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года216936642631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144320406964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20406964449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30772420910628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4209106283080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года673443409050068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340905006839448
21103 Выручка за отчетный год145561614511473
21104 Выручка за предыдущий год16145114739482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12894124787326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1247873265010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166236674147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366741474472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166236674147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366741474472
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20140
23403 Прочие доходы за отчетный год55000110
23503 Прочие расходы за отчетный год29513073782
23504 Прочие расходы за предыдущий год13073782178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6867-94263461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-942634614381
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176133389
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133389487
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6691-95593072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-955930723894

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6691)/Стоимость активов (67344) = 9.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12894+0+0) = 12.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1662)/Выручка (14556) = 11.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6691)/Выручка (14556) = 45.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.188

Индекс Альтмана Z = 5.188

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (11.42%), рентабельность компании (45.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 061

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить