Общество с ограниченной ответственностью "Спецавтоматика плюс" ИНН:1001140108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24898419 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года891407848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4078480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197814081105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140811050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287718151953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181519530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287718151955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181519550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282015001955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150019550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287718151955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181519550
21103 Выручка за отчетный год721570795964
21104 Выручка за предыдущий год707959640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год577970925735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год709257350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1436-13229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-132290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1436-13229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-132290
23403 Прочие доходы за отчетный год2281347
23404 Прочие доходы за предыдущий год13470
23503 Прочие расходы за отчетный год12557538
23504 Прочие расходы за предыдущий год575380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1539-454198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4541980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1327-454198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4541980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1327)/Стоимость активов (2877) = 46.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5779+0+0) = 24.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1436)/Выручка (7215) = 19.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1327)/Выручка (7215) = 18.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 34.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.461

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.474

Индекс Альтмана Z = 63.475

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (34.7), коэффициент быстрой ликвидности (50.33), коэффициент текущей ликвидности (50.47), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (19.9%), рентабельность компании (18.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецавтоматика плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить