Общество с ограниченной ответственностью "ШЕЙП" ИНН:1001140845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13500721 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года398341254280
11504 Основные средства на конец предыдущего года412542800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года398341254280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года412542800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года399341264429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года412644290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2924-150970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1509700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1099207282
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2072820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1099207282
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2072820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года286700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295135634277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356342770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581835634277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года356342770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года399341264429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года412644290
21103 Выручка за отчетный год482376186
21104 Выручка за предыдущий год3761860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1879190389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1903890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1397-152797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1527970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1397-152797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1527970
23503 Прочие расходы за отчетный год134829
23504 Прочие расходы за предыдущий год48290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1410-157568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1575680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1415-157960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1579600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1415)/Стоимость активов (3993) = -35.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1879+0+0) = -74.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1397)/Выручка (482) = -289.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1415)/Выручка (482) = -293.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.423

Индекс Альтмана Z = -8.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-289.83%), рентабельность компании (-293.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШЕЙП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить